Dans quelques jours, l’année 2021 débute avec son lot de nouveautés.

Le gouvernement fédéral allemand a validé fin 2020 de nombreux changements dans le domaine de la fiscalité et de l’assurance sociale pour l’année à venir.

Nos experts les ont listé pour vous, les voici :

1 – Assurance Maladie

 

Assurance santé

Assurance santé publique

Le plafond de cotisation à de l’assurance santé publique58.050€
Un salarié gagnant 58.050 € ou plus payera 917 € par mois d’assurance-maladie ( soit 48€ de plus qu’en 2020).

*brut annuel

Comprendre sa fiche de paie Allemagne

Comprendre sa fiche de paie

Pour plus de détails sur le fonctionnement des cotisations sociales et de votre fiche de paye en Allemagne

Assurance maladie publique

Le taux de cotisation de l’assurance maladie publique augmente également, en moyenne de 0,4% du salaire brut (en fonction de la caisse).
Cette hausse est l’un des premiers effets de la crise sanitaire du Covid.

Pensez à vous couvrir avec une assurance complémentaire-santé. 

Assurance santé privé

La limite de salaire pour s’assurer dans le système d’assurance santé privé lorsque l’on est salarié passe de 62.550€ à 64.350€*.
En dessous de cette limite, le salarié doit rester assuré dans le système de santé public

Le changement dans le privé n’est pas sans conséquence et nécessite les conseils d’un spécialiste.

*brut annuel

 

Comment bien choisir son assurance santé, en Allemagne ?

Caisse de santé publique ou privée allemande? Assurance internationale ? Pas facile de choisir le système de santé adapté.

assurance santé gesundheitskarte

2 – Emploi & Chômage

 

Emploi & chômage en Allemagne

Home office

Le gouvernement accorde 5 Euros par jour de home office déductibles, soit 600 Euro à l’année maximum.

Assurance chomage

Le plafond de cotisation de l’assurance chômage publique augmente. La limite passe à 85.200€* (82.800 € en 2020).

Un salarié gagnant 85.200 € ou plus payera ainsi 5€ de plus par mois d’assurance-chômage.

*brut annuel

Comprendre sa fiche de paie Allemagne

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3 -RETRAITE

 

Retraite en Allemagne

Retraite publique

Le « salaire moyen » des caisses de retraite publique passe à 41.541 €* (40.551€ en 2020). Concrètement, cela signifie qu’il faut, en 2021, gagner 41.541 €* pour avoir droit à 34€ de rente mensuelle à 67 ans.
C’est donc concrètement une baisse des retraites de 2%.

*brut annuel

Les systèmes de retraite publique : comparaison France-Allemagne

Le projet de réforme des retraites en France soulève de nombreuses interrogations. L’occasion de se pencher sur le comparatif entre le système français actuel et le système allemand de retraite.

retraite Bescheid

Nullrunde

Pour la première fois depuis 2006, la valeur du point de retraite n’augmentera pas en 2021 (Nullrunde). Il y a de fortes probabilités pour que la tendance perdure.

Comment lire votre relevé de retraite?

Mon relevé de cotisation retraite en Allemagne : mode d’emploi

En Allemagne, les employés ainsi que indépendants qui cotisent volontairement dans le régime de retraite public allemand reçoivent une fois par an, à partir de la cinquième année de cotisation, le relevé d’information de leur cotisations retraite.

Assurance retraite publique

Le plafond de cotisation à l’assurance retraite publique augmente. La limite passe à 85.200€* (82.800 € en 2020).

Un salarié gagnant 85.200 €* ou plus payera 37 € de plus par mois d’assurance retraite publique.

*brut annuel

Comprendre sa fiche de paie en Allemagne

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Comprendre sa fiche de paie Allemagne

Retraite publique

Les cotisations à la retraite publique sont déductibles à hauteur de 92% contre 90% en 2020. Cela signifie pour « les cotisants » un gain d’impôts de 0,1% du salaire brut environ.

C’est également le cas de la Basisrente. La Basisrente est une épargne retraite privée permettant de réaliser une économie importante d’impôt.
Les cotisations sont déductibles à 92% et la limite de cotisation passe à 25.787 €* (25.046€ en 2020).
Un épargnant versant 1.000 € aura ainsi 920€ déductibles et récupèrera jusqu’à 400€ de crédit d’impôt.

*brut annuel

Comment épargner et payer moins d’impôts : la Basis-Rente ?

Basis Rente : Comment épargner et payer moins d’impôts en Allemagne ?

L’État ne donne pas d’avantage fiscal sans contrepartie individuelle.
Le niveau des retraites, en Allemagne, est extrêmement bas en comparaison avec celui de la France.
La Basis-Rente peut être une solution

4 – Enfants & Famille

 

Enfants & famille en Allemagne

Kindergeld

L’allocation familiale « Kindergeld » va augmenter de 15€ par enfant et passe à 219€ mensuels.

Profitez-en pour investir cet argent utilement pour l’avenir de votre enfant!

Comment bien préparer l’avenir de ces enfants en Allemagne ?

Tout parent souhaite assurer l’avenir de ses enfants. Le premier réflexe dès la naissance est de leur ouvrir un livret A en France.
En tant que français résidents en Allemagne : quelles sont vos possibilités ? Existe-t-il des solutions adaptées à tous les types de cas de figure qui peuvent intervenir dans la vie d’un enfant ?

Comment préparer l'avenir de ces enfants en Allemagne

Kinderfreibetrag

Le « Kinderfreibetrag » (montant déductible par enfant) passe à 8.388 € (576€ en 2020) L’avantage fiscal maximum par enfant va donc augmenter de 242 € par an.

Alleinerziehendenentlastungsbetrag

Le « Alleinerziehendenentlastungsbetrag » (montant déductible par les parents célibataires) passe à 4.008€ (1.908 € en 2020).
Concrètement, les parents concernés verront donc le montant de leur impôt diminuer de 150€ à 800€ par an. Un couple avec 2 enfants gagnant 3.000 € bruts (1 salaire), voit son revenu net + allocations passer à 2691€ (2.650 € en 2020).

Baukindergeld

L’allocation « Baukindergeld » est prolongée jusqu’au 31.03.2021. Il est versé aux parents investissant dans l’achat de leur résidence principale selon la réglementation applicable.
Connaissez-vous le Baukindergeld ?

Immobilier en Allemagne

Comment obtenir des subventions pour son achat immobilier en Allemagne avec le Baukindergeld?

Vous souhaitez devenir propriétaire en Allemagne ou venez d’acquérir votre premier bien immobilier ? Le gouvernement fédéral allemand a adopté la mise en place d’une allocation familiale immobilière « le Baukindergeld » afin d’encourager l’achat de sa résidence principale.

Mariage sous le sapin

Si vous avez rencontré l’âme sœur au pied du sapin, vous pouvez fiscalement faire reconnaître votre mariage pour l’année 2020.

5 – Fiscalité & Aide Sociale

 

Fiscalité & Aide sociale en Allemagne

Grundfreibetrag

Le « Grundfreibetrag » (abattement de base ou revenu protégé de toute taxation) passe à 9.744€ (9.408 € en 2020). Concrètement, chaque contribuable va gagner entre 40 et 150€ supplémentaires par an.

Solidaritätszuschlag

Le « Solidaritätszuschlag » (impôt qui finance la réunification) va disparaître pour 90% des contribuables allemands.
Cela peut représenter entre 10 et 100€ par mois par personne.

Décalage des niveaux d’imposition

Les niveaux des tranches d’impôts sont décalés vers la droite.
Cela signifie qu’à revenu égal à celui de 2020, l’impôt sur le revenu est moindre.

TVA

La TVA (Mehrwert- ou Umsatzsteuer) remonte de 3 points, et repasse à à 19%.
Une baisse provisoire de la taxe avait été décidée au début de la crise sanitaire pour les mois de juillet à décembre 2020.

Aide sociale Hartz IV

Le montant de l’aide sociale Hartz IV augmente et passe à 446 € pour un adulte et de 283€ à 373€ pour un enfant.
L’aide sociale est accordée après épuisement des droits au chômage, ou en cas d’incapacité de
travail, une fois toutes les réserves d’argent personnelles épuisées.

6 – Immobilier

 

Immobilier en Allemagne

Baukindergeld

L’allocation « Baukindergeld » est prolongé jusqu’au 31.03.2021. Il est versé aux parents investissant dans l’achat de leur résidence principale.

Comment obtenir des subventions pour son achat immobilier en Allemagne avec le Baukindergeld?

Vous souhaitez devenir propriétaire en Allemagne ou venez d’acquérir votre premier bien immobilier ? Le gouvernement fédéral allemand a adopté la mise en place d’une allocation familiale immobilière « le Baukindergeld » afin d’encourager l’achat de sa résidence principale.

Immobilier en Allemagne

Prime pour l’épargne-logement

La prime pour l’épargne-logement augmente et est accessible dès 35.000 € de revenu imposable (contre 25.000 € en 2020).
Cette prime correspond à 10% de vos cotisations dans la limite de 700€ par an.

Frais d’agence immobilière

Lors d’un achat immobilier, les frais d’agence immobilière seront payés à moitié par le vendeur et par l’acheteur.
Selon les Länder, l’économie pour l’acheteur peut atteindre 3% du prix.

Connaissez-vous les frais à prévoir ?

immobilier investir épargne

Les frais à prévoir lorsqu’on achète un bien immobilier

En règle générale, lorsqu’on désire accéder à la propriété, il est important d’avoir préalablement constitué d’importantes réserves financières de façon à régler les différentes taxes, impôts, charges et assurances qui surviennent. Nous vous présentons un petit résumé des frais à prévoir.


Toute l’équipe d’Expatriation Allemagne vous souhaite de très bonnes fêtes et une bonne année 2021 !

Un expert sous la main ?

Nos experts sont à votre disposition pour vous aider dans ces démarches administratives fastidieuses.

Conseil :
En adhérant à l’association (dès 50€/an), vous bénéficiez de conseils gratuits et de pleins d’autres avantages.