Skip to content
Expatriation Allemagne : conseils pour les expatriés francophones
Facebook Twitter Linkedin
Logo d'Expatriation Allemagne
  • Accueil
  • Actualités
  • Nos expertises
    • Assurances
    • Finance
    • Fiscalité
    • Immobilier
    • Retraite
    • Santé & Prévoyance
  • Vie pratique
    • Automobile
    • Démarches administratives
    • Enfants
  • Emploi
    • Entreprendre en Allemagne
    • Salarie
  • Le Réseau Expatriation Allemagne
    • Bureau de Berlin
    • Bureau de Francfort
    • Bureau de Munich
    • Bureau de Stuttgart
  • Über Uns
  • FAQ
  • Contact
Menu
  • Accueil
  • Actualités
  • Nos expertises
    • Assurances
    • Finance
    • Fiscalité
    • Immobilier
    • Retraite
    • Santé & Prévoyance
  • Vie pratique
    • Automobile
    • Démarches administratives
    • Enfants
  • Emploi
    • Entreprendre en Allemagne
    • Salarie
  • Le Réseau Expatriation Allemagne
    • Bureau de Berlin
    • Bureau de Francfort
    • Bureau de Munich
    • Bureau de Stuttgart
  • Über Uns
  • FAQ
  • Contact
  • Accueil
  • Adhérer
  • Actualités
  • Nos expertises
    • Assurances
    • Finance
    • Fiscalité
    • Immobilier
    • Retraite
    • Santé & Prévoyance
  • Vie pratique
    • Automobile
    • Démarches administratives
    • Enfants
  • Emploi
    • Entreprendre en Allemagne
    • Salarie
  • A propos
    • Bureau de Francfort
    • Bureau de Munich
    • Bureau de Stuttgart
  • Über Uns
  • Contact
Menu
  • Accueil
  • Adhérer
  • Actualités
  • Nos expertises
    • Assurances
    • Finance
    • Fiscalité
    • Immobilier
    • Retraite
    • Santé & Prévoyance
  • Vie pratique
    • Automobile
    • Démarches administratives
    • Enfants
  • Emploi
    • Entreprendre en Allemagne
    • Salarie
  • A propos
    • Bureau de Francfort
    • Bureau de Munich
    • Bureau de Stuttgart
  • Über Uns
  • Contact
Adhérer

Déclaration d’impôt 2021 : les nouveautés en matière de fiscalité

  • posté par Estelle Gallois
  • publié le 26 avril 2021
  • Aucun commentaire
  • Actualités, Fiscalité, Nos expertises
Déclaration d'impôt en 2021 pour les expatriés Français en Allemagne

Partager cet article

Quels sont les impacts fiscaux de la crise du Corona pour moi ? Y-a-t-il eu des mesures adoptées ? Je suis résident fiscal en Allemagne mais j’ai encore des attaches en France, puis-je « choisir » mon pays de déclaration ? Suis-je dans l’obligation de déclarer mes revenus ? Comment cela fonctionne ? Vais-je récupérer de l’argent ou payer davantage ? À qui m’adresser ? 2021 et ses nouveautés fiscales : actualisation des abattements et nouvelles mesures fiscales, nous vous aidons à y voir plus clair.

Sommaire

Quelles sont les mesures fiscales suite à la crise du Corona ?

→ Les Salariés

Pour minimiser les risques associés à la crise sanitaire, de nombreuses entreprises ont autorisé et demandé à leurs employés de travailler temporairement en « home office ».
La question fiscale en découlant : Puis-je faire reconnaître les coûts d’un home office ?

Jusqu’à maintenant, la réglementation allemande distingue 2 situations :

  1. « Mittelpunkt der gesamten betrieblichen und beruflichen Betätigung » :

    Votre bureau se situe à votre domicile et il est le centre de votre activité opérationnelle et professionnelle.

  2. « Ein anderer Arbeitsplatz steht nicht (mehr) zur Verfügung » :

    Votre lieu de travail originel n’est pas ou plus disponible (dans le cas de la crise du Corona) .
    Un montant forfaitaire pouvant aller jusqu’à 1.250 Euros pourrait venir en déduction de la base applicable si les conditions de reconnaissance sont réunies.
    Selon les principes de la jurisprudence précédente de la Cour Suprême des Finances, les dépenses pour le bureau à domicile sont acceptées si le changement temporaire d’utilisation à des fins professionnelles est documenté.

  3. Une troisième situation dite « Covid” a été ajouté par le législateur pour la déclaration de revenu au titre de 2020 :

    Indépendamment des options 1 ou 2 un forfait de 5 Euro/par jour peut être indiqué comme dépense d’home office pour une durée maximum de 120 jours à l’année soit 600 Euro, sans obligation de reconnaissance formelle par le fisc (par ex. : pas besoin d’avoir une pièce dédiée au home-office, de fournir un plan etc.). D’éventuels frais d’équipements informatiques s’ajoutent.

→ Les Indépendants

Des mesures de report de paiement des acomptes trimestriels pour les impôts peuvent être demandés auprès du centre fiscal dont vous dépendez. (Einkommen- und Gewerbesteuer)

→ A noter :

Les aides “Corona” sont à déclarer dans le cadre vos recettes issues de votre activité indépendante MAIS ATTENTION beaucoup de spécificités, un examen attentif est nécessaire !!

Quelles sont les nouveautés fiscales de cette année 2021 ?

  • Abattement de base ou Grundfreibetrag

    L’abattement de base ou Grundfreibetrag est à la hauteur 9.744 Euros à partir du 1er janvier 2021. Cela signifie que l’imposition débute pour un contribuable à partir de ce montant.

  • Enfants

    Le Kinderfreibetrag & Freibetrag für Betreuung ou abattement pour enfants & frais d’éducations a été augmenté pour atteindre 8.388 Euros.

  • Montants forfaitaires non-imposables pour frais de déplacements ou Verpflegungspauschale

    Les montants forfaitaires non-imposables pour frais de déplacement ou Verpflegungspauschale sont restés inchangés.
    → Si vous êtes Salarié : Votre employeur le prend automatiquement en considération.
    → Si vous êtes Indépendants : L’arbitrage a lieu lors de la déclaration d’impôts.

  • Modification du taux de TVA

    La T.V.A. allemande est de nouveau à 19% depuis le 1.1.2021

  • Vélos et Voitures électriques

    Les mesures concernant les vélos et les voitures électriques introduites en 2021 ont été prolongées.

  • Statut micro-entrepreneur / Kleinunternehmer

    Le Statut micro-entrepreneur / Kleinunternehmer  est toujours possible jusqu’à un chiffre d’affaires annuel de 22.000 Euros.

La déclaration de revenus en Allemagne

Contrairement à la déclaration française préremplie, établir une déclaration de revenus allemande peut s’avérer complexe sans l’aide d’un spécialiste.

Comment faire ma déclaration de revenus en Allemagne

Quelles sont vos obligations lors de votre déclaration des revenus en Allemagne ?

L’équipe du réseau Expatriation Allemagne vous explique les subtilités dans cet article.

Découvrir l'article

En savoir plus ou besoin d’accompagnement ?

Les experts d‘Expatriation-Allemagne vous accompagnent, vous conseillent dans la préparation, l’optimisation de votre déclaration et vous aident à choisir la meilleure des possibilités.

En adhérant au réseau Expatriation Allemagne (dès 60€/an), vous bénéficiez de conseils gratuits et de pleins d’autres avantages.

Nos conseillers
Contactez-nous
Adhérez au réseau

Auteurs

  • Estelle Gallois
    Estelle Gallois
  • Christoph WITTEKINDT
    Christoph WITTEKINDT

Laisser un commentaire Annuler la réponse

Partager cet article

A propos de l'auteur

  • Estelle Gallois
    Estelle Gallois

    Je suis votre experte franco-allemande pour un accompagnement administratif sans-souci. La paperasse n'a pas de secret pour moi. Après des études franco-allemandes, j'ai travaillé dans le secteur bancaire, acquérant une expertise poussée en finance, fiscalité et droit. Basée à Munich, j'accompagne des francophones sur toute l'Allemagne.

    Voir toutes les publications

  • Christoph WITTEKINDT
    Christoph WITTEKINDT

    Avocat Fiscalité franco-allemande et internationale, immobilier et succession

    Voir toutes les publications

Prochain événement

Optimisation fiscale en Allemagne : comment payer moins d’impôts ?

Webinaire – Optimisation fiscale et déclaration d’impôts

  • 19 octobre 2023
  • 19:00 - 20:30
  • En ligne

Vous souhaitez payer moins d'impôts en Allemagne ? Comme 95% des français Outre-Rhin, vous ne savez pas comment optimiser votre situation fiscale ?

Retrouvez nos expertes Élodie Taisne et Sandrine Chagnoux pour une présentation des sources d'optimisation fiscale en Allemagne.

S'inscrire

Willkommen

Willkommen Tour
Vous arrivez en Allemagne ?
Nous vous guidons sur toutes les démarches à ne pas manquer lors de votre expatriation.
S'inscrire

Catégories

Retrouvez nos articles dans :
  • Actualités
  • Emploi
    • Entreprendre en Allemagne
    • Salarie
  • Nos expertises
    • Assurances
    • Finance
    • Fiscalité
    • Immobilier
    • Retraite
    • Santé & Prévoyance
  • Vie pratique
    • Automobile
    • Démarches administratives
    • Enfants

Nous contacter

  • Ce champ n’est utilisé qu’à des fins de validation et devrait rester inchangé.

Suivez-nous

Facebook Twitter Linkedin

Derniers articles

Willkommen Tour

Arrivée en Allemagne : Guide pratique des démarches administratives

Estelle Gallois 26 septembre 2023
Lire l'article »
Trouver un appartement en location en Allemagne

Comment augmenter vos chances de trouver une location en Allemagne ?

Élodie Taisne 31 août 2023
Lire l'article »
Le Kindergeld dévoilé : Ce que vous devez absolument savoir !

Le Kindergeld dévoilé : Ce que vous devez absolument savoir !

Estelle Gallois 27 juillet 2023
Lire l'article »
6 assurances voyage pour des vacances sereines

Les 6 assurances à avoir pour partir en vacances sereinement !

Élodie Taisne 10 juillet 2023
Lire l'article »
Quelles démarches dois-je faire pour mon retour en France ?

Quelles démarches dois-je faire pour mon retour en France ?

Sophie Latour 9 juin 2023
Lire l'article »

Navigation

  • Accueil
  • Actualités
  • Nos expertises
  • Vie pratique
  • Emploi
  • Le réseau Expatriation Allemagne
  • Über Uns
  • Contact
  • Accueil
  • Actualités
  • Nos expertises
  • Vie pratique
  • Emploi
  • Le réseau Expatriation Allemagne
  • Über Uns
  • Contact
Adhérer

Expatriation Allemagne

Slogan Simplifiez-vous l'Allemagne

avec notre réseau d’experts

Newsletter

Inscrivez-vous à notre newsletter pour recevoir par mail nos promotions, nos conseils et nos actualités.

Je m'inscris !
Copyright 2022 © Expatriation Allemagne - Agence Bee too Bee
  • Mentions légales
  • Politique de confidentialité
  • Politique de gestion des cookies
  • Mentions légales
  • Politique de confidentialité
  • Politique de gestion des cookies
Facebook Twitter Linkedin
Formulaire d'adhésion
1Adhésion
2Coordonnées
3Informations complémentaires
  • Choisissez votre Adhésion

  • Hidden
    MM slash JJ slash AAAA
  • Formule Particulier

    Bénéficiez des avantages supplémentaires :

    • → Diagnostic assurantiel financier et patrimonial
    • → Conseils en optimisation fiscale et protection sociale
    • → Simulation de salaire brut au net personnalisée
    • → Aide à la préparation de la déclaration de revenus
    • → Autre aide et information relative à votre statut.
  • Formule Freelance/Entreprise

    Bénéficiez des avantages supplémentaires :

    • → Entretien sur mesure relatif aux formalités administratives aux obligations comptables
    • → Fiscales et sociales liées à votre création d’entreprise
    • → Diagnostic assurantiel, financier et patrimonial
    • → Conseils en optimisation fiscale et protection sociale
    • → Informations relatives aux obligations légales
    • → Autre aide et information relative à votre statut d’indépendant
  • Prix: 0,00 €
  • Prix: 0,00 €
  • Prix: 0,00 €
  • Vos coordonnées

  • Vous et Expatriation Allemagne

  • En cochant cette case, vous consentez à recevoir régulièrement des emails de la part d'Expatriation Allemagne.
    Expatriation Allemagne vous garantit que les données serviront uniquement à l'association. Nous ne transmettons pas vos coordonnées à des tiers.
  • Hidden
    MM slash JJ slash AAAA
  • Ce champ n’est utilisé qu’à des fins de validation et devrait rester inchangé.
Recevez nos dernières infos

Inscrivez-vous à la newsletter

Soyez averti(e) de nos nouveaux : Articles, Webinaires, Alertes fiscalité …

Vous emménagez en Allemagne !

Nous vous guidons sur toutes les démarches à ne pas manquer lors de votre expatriation

Nous n'avons pas pu confirmer votre inscription.
Votre inscription est confirmée.
Adhésion au réseau Expatriation Allemagne

Besoin d'aide ?

En adhérant au réseau Expatriation Allemagne, vous bénéficiez du 1er avantage immédiatement : 

Un rendez vous de conseil avec votre conseiller pour faire le point sur votre situation !

Ce rendez-vous est gratuit.

Découvrez les autres avantages du réseau.

Je veux adhèrer !
Adhésion au réseau Expatriation Allemagne

Besoin d'aide ?

Cela fait quelques minutes que vous consultez notre site internet.

Souhaitez-vous qu’un de nos experts vous recontacte pour faire le point sur votre situation ?

Oui, je souhaite être recontacté
Recevez nos dernières infos

Inscrivez-vous à la newsletter

Cet article vous a plu ? Soyez prévenu des futurs articles et évènements sur cette thématique. 

Calendrier de l'avent 2022

Inscrivez-vous pour participer au tirage au sort

Afin d’agrémenter le principe du Calendrier de l’avent, le Réseau Expatriation Allemagne a décidé d’organiser un tirage au sort en fin d’année : les 5 heureux gagnants recevront un panier garni.

Bonne chance !

Calendrier de l'avent Expatriation Allemagne
Nous n'avons pas pu confirmer votre inscription.
Votre inscription est confirmée.