Fonctionnement de la retraite en Allemagne
En France, les régimes de retraite de base et complémentaires sont obligatoires.
En Allemagne, les salariés ainsi que certaines professions indépendantes cotisent de manière obligatoire à la retraite publique allemande « Deutsche Rentenversicherung ». Il est également possible d’y cotiser de manière volontaire.
En Allemagne, le taux de cotisation à la retraite publique est plafonné (plafond annuel de cotisation en 2026 : 101.400€). Si votre revenu brut est supérieur à ce montant, vous ne cotisez pas sur la partie excédentaire.
De plus, les régimes de retraite complémentaires ne sont pas obligatoires. Le manque à cotiser est donc important.
L’installation des Français en Allemagne est souvent motivée par un salaire brut plus élevé qu’en France. Cependant, travailler en Allemagne ne permet pas de bénéficier des mêmes avantages sociaux qu’en France.
Il est donc indispensable de cotiser à des régimes de retraite complémentaire afin de maintenir un niveau de revenu décent à la retraite. Une expatriation même courte impacte votre retraite française.
Le niveau des retraites, en Allemagne, est plus bas qu’en France (entre 741€ et 1065€ bruts/mois en moyenne en fonction du Land).
Il est plafonné à 3538€ bruts pour les revenus au plus haut niveau de cotisation en 2024.
En Allemagne, épargner pour la retraite relève davantage de la responsabilité individuelle de chacun, notamment via les retraites complémentaires.
Ces dernières permettent de bénéficier d’avantages fiscaux importants et vous permettent de diminuer l’effort d’épargne pour votre retraite.
Alors, quels avantages la retraite d’entreprise présente-t-elle ?
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Les systèmes de retraite publique : comparaison France-Allemagne
Les avantages de la retraite d'entreprise
- La retraite d’entreprise est directement prélevée sur le salaire brut. Le salarié est par conséquent exempté d’impôts et de cotisations sociales. Pour les salaires inférieurs au plafond annuel de l’assurance maladie, soit 69 750 € en 2026, cette exonération est limitée à 4 % ou 8 % du plafond annuel de l’assurance retraite, fixé à 101 400 € en 2026.
- L’employeur peut également contribuer aux versements (dans la mesure du plafond). Cet abondement peut être non négligeable et varie selon les employeurs.
Voyons maintenant les inconvénients.
Les inconvénients de la retraite d'entreprise
- La retraite d’entreprise n’est en général pas suffisante pour préparer votre retraite. Complétez la avec d’autres mécanismes idéalement défiscalisant.
- La rente à la retraite est imposée de manière importante. Elle est assujetti aux cotisations sociales des rentes à la retraite selon votre statut d’assuré (18% de cotisations sociales, environ 20-30% d’impôts)
- La retraite d’entreprise n’est pas flexible. C’est votre entreprise qui détient le contrat, pas vous.
- En cas de changement d’entreprise, votre nouvel employeur n’est pas dans l’obligation de reprendre votre ancien contrat. Vous serez peut-être dans l’obligation d’ouvrir un nouveau contrat à chaque changement.
- La grande majorité des contrats de retraite d’entreprise ont une rentabilité faible.
- l’argent est bloqué jusqu’à 62 ans.
- Il est très difficile d’assurer le suivi de ce type de contrat en cas de départ d’Allemagne et une reprise par un employeur français est impossible.
- Si vous quittez la société avant 3 ans, l’employeur se réserve le droit de reprendre les cotisations qu’il a versées.
Pour éviter les erreurs, voici nos recommandations.
Le conseil de nos experts
Pour vous assurer d’un bon niveau de couverture, il est indispensable de regarder en détail votre contrat.
Le piège classique est de penser que ce dernier vous couvre vous et votre famille suffisamment.
En cas de décès ou d’incapacité de travail, ce n’est généralement pas le cas.
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Nos recommandations
La souscription d’une retraite d’entreprise peut être intéressante si :
- Vous pensez rester plus de 10 ans dans votre entreprise
- Vous gagnez moins de 69 750€ bruts annuels ou êtes assuré santé privée
- Votre employeur abonde plus que le minimum légal de 15%
- Le blocage de votre argent jusqu’à la retraite ne vous pose pas de problème
D’autres mécanismes privés sont peut-être plus pertinents. N’hésitez pas à consulter tous nos articles de cette thématique.
Un expert sous la main ?
Cet article ne saurait remplacer un conseil retraite personnalisé, chaque situation étant différente.
Faites confiance à un professionnel pouvant vous conseiller à la fois sur la retraite et les placements, en Allemagne comme en France.
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