Comment fonctionne le système de retraite français ?
Il s’agit d’une présentation générale du régime public français (non-exhaustive), qui ne détaille pas tous les régimes spéciaux.
Le système de retraite français repose sur un mécanisme de répartition, où les cotisations des travailleurs actuels financent les pensions des retraités. Il comprend 3 niveaux :
- le régime de base (CNAV)
- les régimes complémentaires obligatoires
- et les épargnes retraite facultatives (par capitalisation).
→ Régime de base
Le régime de base est géré par la Caisse nationale d’assurance vieillesse (CNAV). Pour avoir droit à une pension complète, les travailleurs doivent accumuler un certain nombre de trimestres de cotisation. Le nombre total de trimestres nécessaires dépend de l’année de naissance du travailleur, autour de 172 trimestres (43 ans) pour les générations les plus récentes.
→ Régimes complémentaires
En plus du régime de base, les travailleurs cotisent également à des régimes complémentaires obligatoires. Pour les salariés du secteur privé, il s’agit de l’ARRCO et de l’AGIRC pour les cadres. Ces régimes fonctionnent par points : les cotisations versées par les travailleurs leur permettent d’accumuler des points, qui déterminent ensuite le montant de leur pension complémentaire.
→ Âge de départ
L’âge légal de départ à la retraite est actuellement de 64 ans, mais pour obtenir une pension à taux plein, le nombre requis de trimestres doit être atteint. Sans ce nombre, une décote s’applique, ce qui réduit le montant de la pension.
→ Taux de remplacement
Le taux de remplacement rapporte le niveau de revenu à la retraite au salaire pendant la vie active.
Grâce aux régimes complémentaires obligatoires, le taux de remplacement moyen en France se situe autour de 70% du salaire des 25 meilleures années.
Les systèmes de retraite publique : comparaison France-Allemagne
Envie d’en savoir plus ? Nos experts vous proposent un comparatif complet des systèmes de retraite publique.
Comment fonctionne le système de retraite allemand ?
→ Régime de base (public)
→ Régimes complémentaires
En plus du régime public de retraite, les travailleurs allemands peuvent souscrire à des régimes complémentaires volontaires. Il existe différents types de régimes complémentaires, comme la Riester-Rente et la Basis-Rente (ou Rürup-Rente), ou les retraites d’entreprise, qui permettent aux travailleurs salariés et indépendants, ainsi qu’aux personnes sans activité, de compléter leur pension publique. Ces épargnes retraite sont des systèmes par capitalisation, permettant de défiscaliser une partie des cotisations.
→ Âge de départ
L’âge légal de départ à la retraite en Allemagne est actuellement de 67 ans. Cependant, il est possible de prendre une retraite anticipée dès 63 ans, avec une décote de la pension pour chaque année d’anticipation (sauf si vous avez travaillé plus de 45 ans). Le système allemand propose une surcote jusqu’à l’âge de 70 ans.
→ Taux de remplacement
Le taux de remplacement moyen en Allemagne est d’environ 50% du salaire moyen de toute la carrière.
Le niveau des retraites, en Allemagne, est donc plus bas qu’en France (entre 741€ et 1.065€ nets/mois en moyenne en fonction du Land). Il est plafonné à 3.538€ bruts pour les revenus au plus haut niveau de cotisation en 2024.
➡️ Pour en savoir plus sur les différents régimes complémentaires allemands, nous vous invitons à consulter nos articles :
Quelles sont les particularités quand on cotise pour la retraite dans 2 pays ?
→ Comment les systèmes de retraite français et allemand s'articulent pour les travailleurs qui ont cotisé dans les deux pays ?
Les systèmes de retraite français et allemand ont des accords de coordination en vertu du droit européen. Cela signifie que vos périodes de cotisation dans chaque pays sont prises en compte pour déterminer votre droit à une pension. Cependant, chaque pays calcule séparément la pension due selon ses propres règles.
→ Mes années travaillées en Allemagne sont-elles reconnues en France ?
Oui, les années travaillées en Allemagne comptent pour le nombre de trimestres total en France, et inversement. Vos années passées en Allemagne ne sont donc pas perdues !
Chaque pays calcule le montant de votre pension en fonction de ses règles internes, mais le nombre total de vos années de cotisation combinées des deux pays est pris en compte pour déterminer votre éligibilité à une pension dans chaque système.
→ Puis-je récupérer les cotisations versées dans le système de retraite public allemand ?
C’est possible. Il faut cependant 3 conditions complémentaires :
➡️ Ne pas avoir la nationalité allemande
➡️ Avoir cotisé en Allemagne moins de 5 ans
➡️ Quitter l’Allemagne pour un pays situé en dehors de l’Espace Économique Européen (EEE), et ceci de manière définitive (un retour dans l’EEE oblige à rembourser dans le système)
Par ailleurs en faisant cette opération, on se prive bien sûr de la reconnaissance des trimestres allemands en France.
Si vous êtes Français, ce n’est donc a priori pas adapté.
→ Qui verse ma pension quand on a cotisé dans deux pays ?
→ Comment la pension est-elle imposée si elle provient de plusieurs pays ?
→ L'expatriation en Allemagne a-t-elle un impact sur le niveau de retraite ?
Oui, cela a un impact sur votre niveau de retraite global.
Cela s’explique par plusieurs facteurs : l’absence de cotisations en France pendant votre expatriation et le niveau de cotisation en Allemagne plus faible qu’en France.
Sans compensations via des mécanismes de retraites complémentaires, votre niveau de revenu sera par conséquent plus faible qu’une personne ayant travaillé toute sa vie en France.
Il est donc important de comprendre les règles des deux systèmes et de planifier en conséquence.
→ Quel est l’intérêt de faire reconnaitre des années d’étude auprès de l’organisme de retraite publique allemand ?
En Allemagne, les années d’études et de formation peuvent être prises en compte. Vous pouvez ainsi faire reconnaitre jusqu’à 7 ans d’années d’étude auprès de la Deutsche Rentenversicherung (DRV).
Elles ne vous donneront pas de droits supplémentaires en termes de montant de retraite, mais compteront, en France, dans les 43 ans d’annuités.
En fonction de votre situation, cela peut vous permettre de partir jusqu’à 3 ans plus tôt à la retraite.
Comment estimer mes revenus à la retraite ?
Estimer vos revenus à la retraite est indispensable pour mettre en place une stratégie d’épargne suffisamment tôt.
Les mécanismes de retraite complémentaires sont destinés à être épargnés sur le long-terme. Les frais futurs doivent donc être anticipés au mieux.
Pour les Français ayant travaillé à la fois en Allemagne et en France, cela peut sembler complexe en raison des différences entre les systèmes de retraite des deux pays. Voici quelques éléments clés à prendre en compte pour faire une estimation réaliste de vos revenus lorsque vous serez retraité.
→ Récupérer vos relevés de cotisation
Le premier pas pour estimer vos revenus à la retraite est de rassembler vos relevés de cotisation des deux pays.
En France, ces relevés sont fournis par la CNAV pour le régime de base et par les caisses des régimes complémentaires comme l’ARRCO-AGIRC.
En Allemagne, vous pouvez obtenir ces relevés auprès de la Deutsche Rentenversicherung (DRV).
→ Comprendre les mécanismes de calcul
→ Utiliser des simulateurs de retraite
Les simulateurs en ligne peuvent vous aider à estimer vos revenus à la retraite.
En France, des simulateurs sont disponibles sur le site de la CNAV et de l’ARRCO-AGIRC.
➡️ Simulateur info-retraite : https://www.info-retraite.fr
En Allemagne, vous pouvez utiliser des outils similaires sur le site de la DRV.
➡️ Simulateur de la DRV : https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Allgemeine-Informationen/Wie-wird-meine-Rente-berechnet/wie-wird-meine-rente-berechnet_node.html
→ Prendre en compte les accords de coordination entre les pays
→ Considérer les impôts sur la retraite
→ Consulter un expert en retraite
Si vous avez des doutes ou des questions complexes, il peut être utile de consulter un expert en retraite ou un conseiller financier. Ces professionnels peuvent vous aider à interpréter vos relevés de cotisation, utiliser les simulateurs de manière efficace, et comprendre les accords de coordination européenne. Ils peuvent également vous aider à estimer vos revenus à la retraite avec une plus grande précision.
Mon relevé de cotisation en Allemagne : mode d'emploi
Nos experts vous aident à mieux comprendre votre relevé de retraite allemand.
Comment faire pour maintenir mon niveau de revenu ?
→ Estimer les dépenses à la retraite
Afin de préparer sa retraite, il est important d’anticiper. Les besoins ne sont pas les mêmes les premières années (vivre dans sa résidence principale ou sa location, voyager…) qu’à la fin de vie dans un établissement de santé coûtant plusieurs milliers d’euros par mois.
Il faut donc tenir compte des points suivants :
- frais de logement (frais de location, frais d’entretien du logement, Ehpad…)
- nourriture
- loisirs (voyage…)
- cadeaux à la famille
- service (femme de ménage, jardinier, aide à domicile…)
- imposition sur les revenus globaux
- cotisations sociales
- diverses assurances
- inflation (autour de 2%/an)
→ Utiliser les épargnes retraite complémentaires
En Allemagne comme en France, des régimes de retraite complémentaires peuvent vous aider à augmenter vos revenus à la retraite.
En Allemagne, la Riester-Rente, la Basis-Rente et la retraite d’entreprise offrent des avantages fiscaux (30 à 47% des cotisations) et permettent de capitaliser des fonds pour la retraite.
En France, il existe le PER (Plan Epargne Retraite) et le PEE (Plan Epargne Entreprise).
→ Planifier et diversifier vos sources de revenu
La diversification des sources de revenu peut vous protéger des fluctuations économiques et vous donner une plus grande stabilité financière à la retraite. Outre vos pensions de retraite (française et allemande), il est possible d’obtenir d’autres sources de revenus via des placements financiers, des propriétés locatives, des SCPI, des assurances-vie, ou des investissements dans des entreprises.
➡️ Pour en savoir plus, consultez nos articles :
